Kiedy otrzymujesz kwotę ryczałtu, jest ona zazwyczaj opodatkowana jako zwykły dochód. Można ją również przenieść na indywidualne konto emerytalne (IRA), aby uniknąć opodatkowania tej kwoty.
Jeśli zaoferowano Ci ryczałtową kwotę emerytalną, zastanów się, jaka część emerytury zostanie wykorzystana i jak będzie ona pasować do Twoich celów. Możesz również zdecydować, czy przekształcić kwotę ryczałtu w rentę dożywotnią, czy też zatrzymać ją w funduszu emerytalnym.
Podatek od kwoty ryczałtu
Zwykle podatek od kwoty ryczałtu jest obliczany przy użyciu najwyższej stawki, która ma zastosowanie do innych Twoich dochodów. Ma to na celu uniknięcie opodatkowania kwoty ryczałtowej według wyższej stawki niż ta, którą zapłaciłbyś, gdybyś nie odłożył jej na później.
Następnie użyj najwyższej stawki podatku głównego, którą zadeklarowałeś HMRC dla swoich innych dochodów, aby obliczyć kwotę podatku od ryczałtu.
Jeśli chcesz uniknąć płacenia podatku od ryczałtu, możesz go przenieść bezpośrednio do indywidualnego programu emerytalnego (IRA) w ciągu 60 dni od otrzymania. To może być dobre rozwiązanie dla wielu osób. Należy jednak sprawdzić stawkę potrącanego podatku, zanim dokonasz rolowania.
Podatek od dochodu z ryczałtu
Jeśli otrzymałeś ryczałt ewidencjonowany, będziesz musiał zapłacić podatek od uzyskanego z niego dochodu. Podatek ten jest obliczany według najwyższej stawki podatku dochodowego, jaka obowiązuje dla innych Twoich dochodów w danym roku.
Może to stanowić dużą różnicę w wysokości podatku, który musisz zapłacić od kwoty ryczałtu. Aby tego uniknąć, możesz opóźnić otrzymanie kwoty ryczałtowej do późniejszego roku podatkowego.
Aby to zrobić, musisz poinformować o tym Biuro Emerytalne w momencie składania wniosku (lub w ciągu miesiąca od daty złożenia wniosku). Może to pomóc w zmniejszeniu kwoty podatku, który musisz zapłacić od kwoty ryczałtowej.
W przeciwieństwie do wielu innych kont emerytalnych lub 401K, tradycyjne konta IRA i emerytury są finansowane z dolarów przed opodatkowaniem. Kiedy wypłacisz pieniądze w formie ryczałtu, będziesz musiał zapłacić podatek od wpłaconych składek oraz od wszelkich osiągniętych dochodów i zysków.
Podatek od dochodu z inwestycji
Podatek od dochodu z inwestycji jest generalnie oparty na najwyższej stawce podatkowej, która ma zastosowanie do innych Twoich dochodów. Na przykład, jeśli sprzedajesz długoterminowe aktywa kapitałowe, których wartość wzrosła od momentu zakupu, podatek wyniesie 15 procent, jeśli twój dochód przekracza 44 625 dolarów w przypadku singli i 59 750 dolarów w przypadku osób prowadzących jednoosobowe gospodarstwo domowe.
Z tego powodu inwestycje podlegające opodatkowaniu są zazwyczaj lepszym rozwiązaniem niż te zwolnione z podatku. W większości przypadków odsetki od opodatkowanych inwestycji nie są opodatkowane, podczas gdy inne dochody – takie jak zyski kapitałowe i kwalifikujące się dywidendy – są opodatkowane według niższych stawek niż zwykły dochód.
W 2023 roku Twoje standardowe odliczenie wzrasta o około 7 procent, jeśli jesteś singlem lub małżeństwem składającym zeznanie oddzielnie, i o 10 procent, jeśli jesteś małżeństwem i składasz zeznanie wspólnie. Możesz również wyłączyć z podatku stanowego do 20 tys. dolarów dochodu emerytalnego podlegającego opodatkowaniu federalnemu, w porównaniu z 15 tys. dolarów w 2022 roku.
Podatek od dochodu z inwestycji
Jeśli osiągasz dochód z inwestycji, może on podlegać dodatkowemu podatkowi – podatkowi od dochodu z inwestycji netto. Ten 3,8% podatek Medicare dotyczy osób fizycznych, spadków i trustów, których zmodyfikowany skorygowany dochód brutto przekracza pewne progi (od 2013 roku 11 950 USD dla osób samotnych, 250 000 USD dla małżeństw składających zeznania wspólnie).
Dochód z inwestycji netto obejmuje odsetki, dywidendy, zyski kapitałowe, dochody z wynajmu i tantiem, niekwalifikowane renty oraz dochody z działalności związanej z handlem instrumentami finansowymi lub towarami. W zależności od klasyfikacji dochodu, może on również obejmować pewne pasywne działania podatnika, takie jak nieruchomości.
Podatek od dochodu z inwestycji netto może być znaczącym kosztem, szczególnie dla gospodarstw domowych o wyższych dochodach. Z tego powodu ważne jest, aby porozmawiać z wykwalifikowanym doradcą podatkowym o tym, jak najlepiej zminimalizować swoje zobowiązania podatkowe.
Jest kilka sposobów na zmniejszenie podatku od dochodów z inwestycji netto. Na przykład, dążenie do maksymalizacji wpłat na korzystne podatkowo instrumenty emerytalne, takie jak konta 401(k) i SEP, może pomóc. Inne strategie obejmują inwestowanie w akcje wzrostowe, które nie wypłacają dywidend i unikanie inwestycji o wysokim oprocentowaniu.
