Niezależnie od tego, czy wypełniasz swoje podatki, czy planujesz rok 2023, ważne jest, aby znać wysokość dochodu, który zostanie opodatkowany. Może to pomóc w podjęciu kroków w celu obniżenia podatków w przyszłym roku.
Oszacuj swój oczekiwany dochód na podstawie dochodów z przeszłości, ostatnich trendów oraz tego, co wiesz o swoim harmonogramie pracy lub branży.
Kredyt od dochodu uzyskanego
Kredyt od dochodu uzyskanego pomaga osobom o niskich dochodach zatrzymać więcej swoich pieniędzy. Jest to ulga podatkowa podlegająca zwrotowi i może pomóc obniżyć twój federalny rachunek podatkowy.
Wysokość ulgi zależy od twojego statusu podatkowego i liczby posiadanych dzieci. Ogólnie rzecz biorąc, ulga wygasa całkowicie, kiedy twój dochód przekroczy pewną kwotę, w zależności od statusu podatkowego i progów wygasania.
Jest wiele rodzajów dochodu, który możesz liczyć na maksymalny EITC, w tym wynagrodzenie z pracy, renta inwalidzka i emerytury. Wykluczone są natomiast dochody niezarobione, takie jak odsetki, dywidendy i zyski kapitałowe.
Najnowsze limity kwalifikujące do otrzymania EITC, progi ograniczające dochody oraz inne korekty Earned Income Credit można znaleźć w publikacji IRS 596 lub korzystając z internetowych dostawców podatków, takich jak TurboTax lub H&R Block. Podpowiedzą Ci również, jaka część Twojego dochodu brutto podlega EITC i czy istnieją inne ulgi podatkowe, które mogą zmniejszyć Twoje całkowite obciążenie podatkowe w 2023 roku.
Ulga podatkowa na dzieci
Ulga podatkowa na dzieci jest ważną częścią zapewnienia, że każda rodzina z dziećmi otrzyma sprawiedliwą część zasobów kraju. Jest to jedna z największych federalnych inwestycji w dzieci i udowodniła, że zmniejsza ubóstwo w rodzinach w całym kraju.
Ulga podlega częściowemu zwrotowi, co oznacza, że może obniżyć Twój rachunek podatkowy do zera, jeśli nie płacisz podatku dochodowego lub możesz odzyskać część niewykorzystanej części w formie zwrotu, jeśli płacisz. To, ile otrzymasz, zależy od twojego zmodyfikowanego dochodu brutto i liczby posiadanych dzieci.
Aby ubiegać się o kredyt, ty i twoje kwalifikujące się dziecko musicie przejść siedem „testów”. Każdy test ma swoje własne wymagania dotyczące wieku, pokrewieństwa, statusu osoby zależnej i dochodu. Musisz również być obywatelem USA lub legalnym rezydentem i mieć roczny dochód poniżej określonej kwoty.
Nakłady podatkowe
Urząd Skarbowy opodatkowuje dochód podlegający opodatkowaniu według coraz wyższych stawek, w miarę jak zarabiasz więcej pieniędzy. Są to tzw. przedziały podatkowe.
Zakresy te są oparte na różnych czynnikach, takich jak status podatkowy i dochód. Określają one stawkę podatkową, jaką zapłacisz od dochodu podlegającego opodatkowaniu, a także całkowity podatek za rok.
Niższa stawka może zaoszczędzić więcej niż myślisz. Ważne jest jednak, aby wiedzieć, jaka część Twojego dochodu będzie opodatkowana według każdej stawki, aby uniknąć wysokiego rachunku w 2023 roku.
Urząd Skarbowy (Internal Revenue Service, IRS) co roku dostosowuje przedziały podatkowe, kwoty standardowych odliczeń i wiele innych elementów podatkowych w oparciu o inflację. W tym roku podwyżki są większe niż w latach ubiegłych ze względu na gwałtowny wzrost cen w ostatnim roku.
Nakładki podatkowe na rok 2023
Każdego roku Urząd Skarbowy (Internal Revenue Service) wprowadza nowe zakładki podatkowe oraz inne ważne ulgi i odliczenia, aby uwzględnić inflację, która zmienia się z roku na rok. Indeksacja ta zapobiega zjawisku „bracket creep”, czyli procesowi, w którym osoby o wyższych dochodach trafiają do wyższego przedziału podatkowego bez realnego wzrostu dochodów.
Jest jednak więcej niż się wydaje. Na przykład, jeśli jesteś osobą samotną z dochodem 100 000 dolarów podlegającym opodatkowaniu w 2022 roku, Twój rachunek podatkowy wyniesie mniej niż 24 000 dolarów.
To dlatego, że rząd federalny stosuje progresywne stawki krańcowe, co oznacza, że jesteś opodatkowany według najwyższej stawki tylko od części swojego dochodu. Na przykład pierwsze 11 000 $ twojego dochodu jest opodatkowane stawką 10%, następne 44 725 $ stawką 12%, a pozostały dochód powyżej 95 375 $ stawką 24%.
