Jeśli chcesz uzyskać w przyszłym roku należną Ci wypłatę ryczałtową, musisz zrozumieć, jak zostanie ona obliczona. Jest tak dlatego, że stopy procentowe mają znaczący wpływ na to, w jaki sposób Twój plan emerytalny określa wysokość zryczałtowanej wypłaty.
Typowo, obliczenia te uwzględniają obowiązujące stawki segmentów minimalnej wartości bieżącej, które IRS publikuje co miesiąc. Im wyższe stopy procentowe, tym niższa kwota ryczałtu.
Stopy procentowe
Jeśli rozważasz ryczałt 2023, ważne jest, abyś zrozumiał, jak stopy procentowe wpłyną na obliczenia. Stopy procentowe to stopa zwrotu, jaką otrzymujesz z pieniędzy, gdy pożyczasz je od pożyczkodawcy.
Różni się to od „prostych” odsetek, jakie otrzymujesz na koncie oszczędnościowym w banku. Na przykład, jeśli pożyczyłeś 15 000 USD przy 10% stopie procentowej na 30 lat, zapłacisz pożyczkodawcy 150 USD odsetek rocznie.
W przypadku ryczałtu emerytalnego stopa procentowa używana do obliczenia wartości jest nazywana stopą segmentową. Stopa ta jest długoterminową stopą procentową, która jest regularnie dostosowywana do zmian w gospodarce i innych czynników.
Odroczone wynagrodzenie
Plany odroczonych wynagrodzeń są potężnym narzędziem do przyspieszenia oszczędzania i obniżenia podatków. Jednak wiążą się one z wieloma kompromisami.
Pierwsza decyzja dotyczy tego, jaką część bieżącego dochodu chcesz odłożyć do czasu otrzymania go w przyszłości. Jest to trudny wybór, który wymaga dokładnej analizy, prognoz i założeń.
Musisz również wybrać, kiedy pieniądze zostaną wypłacone. Może to mieć znaczący wpływ na zobowiązania podatkowe w nadchodzących latach.
Może to być szczególnie trudne, jeśli obecnie znajdujesz się w wyższym progu podatkowym, ale spodziewasz się, że po jakimś czasie zostaniesz objęty niższym progiem podatkowym.
Dobrą strategią jest wykorzystanie odroczonego wynagrodzenia w ograniczonym zakresie na cele krótkoterminowe, takie jak czesne za studia czy nowy dom. Następnie, kiedy już będziesz miał jasny obraz tego, co musisz osiągnąć, rozważ wykorzystanie odroczonego wynagrodzenia do realizacji celów długoterminowych. Współpracuj blisko ze swoim doradcą finansowym i podatkowym, aby stworzyć jasną wizję swojego planu.
Składki od pracodawcy
Program wyrównywania składek przez pracodawcę to świetny sposób na zwiększenie oszczędności emerytalnych. Składki te są zazwyczaj procentem twojej pensji i mogą zrekompensować straty spowodowane zmianami stóp procentowych.
Programy dopasowania pracodawcy są również sposobem na zatrzymanie pracowników. Wiele firm oferuje harmonogram nabywania uprawnień, co oznacza, że nie możesz otrzymać wszystkich swoich pieniędzy, dopóki nie przepracujesz w firmie określonego czasu.
Inną opcją dla pracodawców jest wpłacanie części składek pracowniczych w formie ryczałtu z góry. Daje to pracownikom możliwość wykorzystania tych środków na początku roku na wydatki, takie jak rachunki medyczne.
Ta metoda może być nieco ryzykowna, ponieważ podlega wahaniom rynkowym. Z tego powodu często mądrze jest trzymać się dwupoziomowej wpłaty. Na przykład pracodawca może wypłacić 100 procent z pierwszych 3 procent i 50 procent z kolejnych 2 procent.
Podatki
Podatki wpływają na wysokość kwot ryczałtowych, które możesz otrzymać po przejściu na emeryturę. Kwoty te są zwykle przeliczane raz w roku.
Wynika to z faktu, że kwota, którą otrzymasz, zależy od takich czynników jak ostatnie stopy procentowe, tabele śmiertelności i Twój wiek. Jeśli stopy procentowe są wysokie, prawdopodobnie otrzymasz większą kwotę ryczałtu niż w przypadku niskich stóp procentowych.
Na przykład, jeśli w 2022 roku otrzymasz świadczenie w wysokości 200 USD miesięcznie, wartość ryczałtu wyniesie 37 600 USD według minimalnych stawek segmentu wartości bieżącej IRS we wrześniu 2022 roku.
Jeśli jednak przejdziesz na emeryturę w 2023 roku, kwota ryczałtu może być niższa niż ta, którą otrzymałbyś w 2022 roku ze względu na wyższe stopy procentowe. Może to stanowić dużą różnicę dla osób, które planują przejść na emeryturę w ciągu najbliższych kilku lat. Ponadto ich miesięczne świadczenia emerytalne mogą wzrosnąć ze względu na 8,7% korektę kosztów utrzymania, która wejdzie w życie w 2023 roku.
