Jest kilka sposobów na zmniejszenie dochodu podlegającego opodatkowaniu i zapłacenie mniejszego podatku. Są to między innymi wpłaty na konta emerytalne, wpłaty na cele charytatywne oraz wykorzystanie ulg podatkowych.
Użycie tych strategii może obniżyć twój rachunek podatkowy i zapewnić, że płacisz tylko tyle, ile należy się rządowi. Ważne jest jednak, by zachować ostrożność przy planowaniu podatkowym.
Składki na konto 529
Jeśli chcesz zmniejszyć swój podatek dochodowy, jednym z najlepszych sposobów jest składka na konto 529. Konta te pozwalają oszczędzać na wydatki na studia z odroczonym terminem płatności podatku, a wypłaty są generalnie wolne od podatku federalnego, o ile są przeznaczone na kwalifikowane wydatki edukacyjne.
Jednak ważne jest, aby zrozumieć potencjalne konsekwencje podatkowe dokonywania niekwalifikowanych wypłat. Jeśli dziecko wykorzysta pieniądze na coś innego niż studia, zarobki mogą podlegać opodatkowaniu, podobnie jak wszelkie podatki stanowe i lokalne.
Kolejną ważną kwestią jest to, czy twój stan oferuje plan 529 specyficzny dla danego stanu. Często plany te są bardziej atrakcyjne niż te oferowane w innych stanach.
Wpłaty na konto 529 mogą być dokonywane na wiele różnych sposobów, od comiesięcznych wpłat na powiązane konto bankowe po wpłaty ryczałtowe przy okazji specjalnych wydarzeń. Należy jednak pamiętać, że konta te należy zasilać jak najwcześniej, aby w pełni wykorzystać korzyści podatkowe.
Dotacje na cele charytatywne
Dotacje na cele charytatywne to jeden z najprostszych sposobów na obniżenie podatku dochodowego. Należy jednak wiedzieć, że istnieje wiele zasad i rubryk, które należy sprawdzić przed skorzystaniem z odliczenia.
Co więcej, kwota odliczenia może nie być tak duża, jak myślisz. Na przykład, możesz skorzystać z funduszu doradczego dla darczyńców, aby zwiększyć swoje darowizny w roku o wysokich dochodach, a następnie wykorzystać te środki do wspierania ulubionych organizacji charytatywnych w dłuższym okresie czasu. Możesz również „zgrupować” odliczenia z wielu lat w jednym roku, aby przekroczyć próg podziału na pozycje ustanowiony przez reformę podatkową w 2017 roku.
Darowizny nie ograniczają się do gotówki – możesz również odliczyć wartość aktywów przekazanych organizacji charytatywnej, takich jak samochody, dzieła sztuki czy meble. Ponadto możesz odliczyć koszty poniesione podczas wolontariatu na rzecz organizacji non-profit.
Wynajmowanie pokoju w domu na 14 dni
Oprócz zapewnienia miejsca pobytu rodzinie i przyjaciołom, wolny pokój w domu może służyć jako dodatkowe źródło dochodu. Mieszkanka Portland, Alice Chan, wynajmuje swój dom wakacyjny kilka razy w roku, aby pomóc sobie w opłaceniu wydatków związanych ze stylem życia rodziny.
Aby zmniejszyć podatek dochodowy, starannie planuje te wynajmy tak, aby mieściły się w zasadzie 14 dni. Dzięki temu nie zgłasza dochodu w zeznaniu podatkowym, a jednocześnie może skorzystać z odliczeń biznesowych.
Należy jednak pamiętać, żeby przestrzegać wszystkich zasad. Powinna śledzić, przez ile dni jej nieruchomość była wynajmowana w ciągu roku i nie powinna wynajmować jej poniżej godziwej wartości rynkowej dłużej niż przez 14 dni. Jest to ważne, ponieważ w takim przypadku nieruchomość straci status wynajmu, a wszystkie koszty uzyskania przychodu zostaną utracone.
Korzystanie z państwowych i lokalnych ulg podatkowych
Jeśli mieszkasz w stanie o wysokich stawkach podatku dochodowego i podatku od sprzedaży, korzystanie z państwowych i lokalnych ulg podatkowych może być świetnym sposobem na obniżenie podatku dochodowego. Są to dotacje na rozwój ekonomiczny, które pozwalają firmom odliczyć od podatku kwotę, którą wydają na określone działania (takie jak badania i rozwój czy tworzenie miejsc pracy).
Te kredyty podatkowe są często negocjowane między firmą a władzami stanowymi. W przeciwieństwie do subsydiów uznaniowych, programy te wymagają od firmy składania dokumentów lub poddawania się sporadycznym audytom w celu udowodnienia zgodności z warunkami programu. W rezultacie, w scenariuszu podstawowym, wpłaty na rzecz organizacji, które dają prawo do stanowych ulg podatkowych, generalnie przynoszą większe korzyści w podatku dochodowym niż wpłaty na rzecz podobnych organizacji charytatywnych, które nie dają prawa do takich ulg. Zgodnie z ostateczną regułą i Obwieszczeniem 2019-12, oczekuje się, że to ekonomiczne zniekształcenie zostanie zmniejszone.
