Jeśli myślisz o obdarowaniu rodziny i przyjaciół, możesz zrobić kilka rzeczy, aby uniknąć podatku od darowizn.
Jednym z najbardziej podstawowych sposobów jest rozłożenie darowizn na kilka lat kalendarzowych. W ten sposób nigdy nie przekroczysz rocznego wykluczenia z podatku od darowizn i nie będziesz musiał składać zeznania podatkowego.
Rozłożenie darowizn na kilka lat kalendarzowych
Rozłożenie darowizn na kilka lat kalendarzowych jest jednym z najbardziej efektywnych sposobów uniknięcia podatku od darowizn. Przekazując prezenty w ciągu dwóch lub więcej lat, możesz uniknąć przekroczenia kwoty 15 000 dolarów wyłączonej z podatku od darowizn w jednym roku.
Oprócz tego, że rozłożenie prezentów na kilka lat kalendarzowych jest bardziej efektywne w minimalizowaniu skutków podatku od darowizn, jest też ważną strategią planowania finansowego. Może pomóc ci utrzymać prezenty w ramach limitu podatku od darowizn i uniknąć płacenia podatku od dużych prezentów urodzinowych lub świątecznych, które dałeś przyjaciołom.
Małżeństwa mogą również podzielić darowizny, aby zmaksymalizować wykorzystanie rocznych wyłączeń z podatku od darowizn. Jest to świetny sposób na uniknięcie podatku od dużych prezentów, zwłaszcza jeśli para spełnia wszystkie wymagania dotyczące podziału prezentów. Jednak wdrożenie strategii podziału darowizn może być skomplikowane i wymaga wiedzy specjalisty podatkowego. Najlepiej spotkać się z doradcą podatkowym RamseyTrusted przed przekazaniem rocznego lub dożywotniego prezentu, aby mieć pewność, że dokładnie rozumie się zasady i ryzyko.
Nie dawaj pieniędzy
Jeśli chcesz uniknąć potencjalnego rachunku podatkowego, prawdopodobnie nie jest najlepszym pomysłem przekazanie na cele charytatywne pieniędzy. Jest kilka powodów, dla których dawanie gotówki jest złym pomysłem, a większość z nich ma związek z zasadami IRS.
Poza kilkoma wyjątkami IRS nie uważa przekazów pieniężnych za najbardziej szlachetne prezenty. Tak samo jak nie można odliczyć od podatku zaciągnięcia kredytu hipotecznego, tak samo nie można uniknąć płacenia podatków od przelewów pieniężnych o wartości przekraczającej 10 000 dolarów. Jeśli chcesz zminimalizować swoje zobowiązania podatkowe związane z darami, musisz pamiętać o kilku sztuczkach. Najważniejszym z nich jest zrozumienie, kiedy i jak korzystać z różnych zwolnień i odliczeń od podatku od darowizn. Najlepszym sposobem na to jest zasięgnięcie porady u swojego specjalisty podatkowego. Możesz też zorientować się, na co możesz sobie pozwolić, a na co nie, korzystając z prostego kalkulatora prezentów.
Nie przekazuj majątku
Podatek od darowizn może być trudnym zadaniem dla każdego, kto ma nadmiar majątku, ale można go uniknąć, odpowiednio konstruując darowizny. Najlepszym sposobem na zachowanie majątku dla przyszłych spadkobierców jest niedopuszczenie do tego, aby twój majątek dostał się w nieopodatkowane ręce. Na szczęście istnieje wiele narzędzi, które mogą pomóc w realizacji tego celu, w tym odpowiedni rodzaj planowania. Na przykład istnieje wiele nieopodatkowanych funduszy powierniczych (tax-free living trusts) oraz polis ubezpieczeniowych (revocable life insurance policies), by wymienić tylko kilka z nich. Ponadto istnieją sposoby na wykorzystanie zwykłego testamentu do stworzenia solidnych podstaw, na których można zbudować rodzinną spuściznę bez pozostawiania ciężko zarobionych pieniędzy na stole. Jeśli zastanawiasz się nad nieopodatkowanym planem majątkowym, skontaktuj się z zaufanym prawnikiem, aby omówić swoje możliwości. Możemy udzielić bezpłatnej konsultacji i wyjaśnić, jakie masz możliwości w kontekście indywidualnych okoliczności.
Nie dawaj darowizny kapitału własnego
Darowizna kapitału własnego to sytuacja, w której sprzedający dom zgadza się sprzedać go za cenę niższą niż wartość rynkowa. Dzięki temu kupujący może zapłacić mniej niż wynosi pełna cena zakupu i uniknąć konieczności płacenia prywatnego ubezpieczenia hipotecznego (PMI).
Kupujący może również wykorzystać darowiznę kapitału własnego jako część zaliczki gotówkowej, co może pomóc mu zakwalifikować się do kredytu hipotecznego szybciej niż w innym przypadku. Pożyczkodawcy zazwyczaj wymagają od pożyczkobiorców wpłaty zaliczki w wysokości co najmniej 20%, ale darowizna kapitału własnego może pokryć tę kwotę, co znacznie ułatwia kupującym zakup domu.
Jednakże darowizna kapitału własnego ma pewne wady, w tym negatywny wpływ na bazę kosztową domu oraz potencjalny wpływ na lokalny rynek nieruchomości. Jeśli zdecydujesz się na podarowanie udziałów, pamiętaj, aby dokładnie rozważyć te kwestie i mądrze wybrać odbiorcę.
